Advogado tributário alemão condenado a 8 anos de prisão por fraude fiscal

Um advogado tributário, acusado de ter planejado uma das maiores fraudes do pós-guerra na Alemanha, foi condenado a oito anos de prisão na terça-feira, após um julgamento histórico que abalou o país.

Hanno Berger, um ex-inspetor fiscal de 72 anos que se tornou especialista legal em impostos, é o profissional de maior destaque a ser condenado após extensas investigações sobre o esquema de distribuição de dividendos cum-ex, que alguns especialistas estimam ter custado aos contribuintes alemães cerca de 10 bilhões de euros (US$ 10,5 bilhões).

Berger, que fugiu para a Suíça em 2012 antes de ser extraditado para a Alemanha em fevereiro, também foi condenado a devolver mais de 13 milhões de euros ao se tornar o 11º homem condenado na Alemanha pelo escândalo após um julgamento de oito meses.

A Alemanha e a Dinamarca estão conduzindo investigações transfronteiriças sobre o esquema de negociação, que envolveu bancos e investidores reivindicando vários descontos fiscais falsos sobre dividendos, auxiliados por brechas agora fechadas em seus sistemas tributários e o fracasso das autoridades em identificar e interromper a prática.

A sentença de Berger é a mais longa até agora, após cerca de oito anos de investigações que, segundo autoridades do governo, abrangem cerca de 1.500 suspeitos e 100 bancos em quatro continentes.

Nas alegações finais no tribunal de Bonn na semana passada, os promotores acusaram Berger de orquestrar fraudes fiscais que desviaram 278 milhões de euros de contribuintes alemães.

Berger rejeitou as acusações de fraude fiscal, embora admitisse que deveria ter prestado mais atenção a uma carta do Ministério das Finanças de 2009 que expressava preocupação com o "esquema de otimização fiscal". Ele também insistiu que algumas transações eram legais na época.

O juiz Roland Zickler disse que o caso envolveu uma forma particularmente séria de crime de colarinho branco, rotulando Berger de "o inventor do cum-ex 2.0" porque seus esquemas eram muito prolíficos.

"Você estava bem no centro", disse ele a Berger.

Richard Beyer, um advogado que representa Berger, disse que seu cliente estudaria o julgamento antes de decidir seus próximos passos.

ORDENANDO O ESTADO

Os promotores disseram que Berger projetou e promoveu o esquema cum-ex, fraudando o Estado alemão e lucrando, junto com um colega, 27,3 milhões de euros entre 2007 e 2013.

Berger está no gancho pela metade. O ex-colega, que não pode ser identificado por motivos legais, deve pagar o restante, embora o tribunal tenha ouvido que seus esforços para pagar sua parte foram parcialmente bloqueados por um banco por motivos de compliance.

O esquema, que floresceu após a crise de crédito de 2008, envolvia a negociação rápida de ações da empresa nos dias de pagamento de dividendos, obscurecendo a posse de ações e permitindo que várias partes reivindicassem descontos.

O escândalo provocou protestos públicos e políticos enquanto os alemães comuns enfrentam uma crise de custo de vida.

As autoridades invadiram as filiais alemãs de empresas como Barclays, Bank of America, JP Morgan e Morgan Stanley em suas investigações. Todos os quatro bancos disseram que estão cooperando com as investigações.

Em setembro, o Bank of New York Mellon Corp, o Warburg Group da Alemanha e o Deutsche Bank disseram que pagariam um total de 60 milhões de euros às autoridades fiscais por causa do escândalo.

Berger também foi acusado pelos promotores de Frankfurt por outra suposta fraude fiscal cum-ex, avaliada em 113 milhões de euros, com um julgamento na cidade de Wiesbaden, que deve chegar a um veredicto no ano que vem.

"Mesmo que haja quem deseje uma sentença mais longa, a principal conclusão hoje é que a lei é mais poderosa do que o dinheiro do crime", disse o ex-legislador Gerhard Schick, que instigou um inquérito parlamentar sobre o escândalo.

(US$ 1 = 0,9484 euros)